岗位合规职责清单的厘定、落实与风险应对

前言

在当今复杂多变的商业环境中，企业合规管理已成为确保企业稳健运营、防范法律风险、维护企业声誉的关键所在。而岗位合规职责清单的厘定、落实与风险应对构成企业合规管理体系建设的重要一环，对于推动企业合规文化的建设、提升合规管理水平具有不可替代的作用。

通过制定和落实岗位合规职责清单，企业可以加强合规管理，降低合规风险，提升企业的整体合规水平。

一 、岗位合规职责清单的概念

（一）合规管理职责清单

岗位合规职责清单是一份详细的文档或列表，它明确了企业内各个岗位在合规管理方面的具体职责和要求。这份清单旨在确保每个员工都清楚自己在合规工作中的角色和责任，以便他们能够按照企业合规政策和法律法规的要求履行自己的职责。

岗位合规职责清单分为正面清单和负面清单。正面清单是本岗位必须践行的合规职责。正面清单编制方法：以岗位基本职责为基础，识别其合规职责；在设计岗位合规职责时，应与企业合规体系整体相统筹、相衔接；识别岗位合规职责的过程紧密依赖于企业合规义务清单及风险识别清单，二者共同为界定合规职责提供了不可或缺的参考依据。

负面清单是本岗位不得开展的违规行为，详细列出了本岗位必须严格避免的所有违规行径。负面清单编制方法：流程取决于岗位合规职责的深入剖析，识别潜在的违规活动；根据过往案例，与风险识别清单对比，增强识别精准度；核心在于界定行为合规界限，确保每一条规定都表述得清晰明确，避免任何含糊不清或可能引发误解的表述。

（二）合规管理职责清单的内容

岗位合规职责清单通常包含以下几个方面内容：

1.岗位基本信息：列出岗位名称、所属部门、直接上级、岗位级别等基本信息，以便明确岗位在企业组织结构中的位置。

2.合规职责概述：简述该岗位在合规方面的主要职责和使命，概括性地指出该岗位需要遵守的合规要求和标准。

3.具体合规职责：详细列出该岗位需要履行的具体合规职责，包括但不限于：遵守相关法律法规、行业规范和企业内部规章制度；识别和评估业务活动中的合规风险；参与或负责合规培训和教育；协助或配合合规部门进行合规检查和审计；及时报告和处理合规问题或违规行为；其他与合规管理相关的职责。

4.合规依据：明确每项合规职责的依据，包括相关法律法规的条款、企业内部规章制度的章节等，以便员工在履行职责时能够有据可依。

5.执行标准：设定每项合规职责的执行标准，明确员工在履行职责时应达到的要求和水平，以便进行监督和评估。

6.责任追究：明确未履行合规职责或违反合规要求的行为将面临的责任追究机制，包括但不限于警告、罚款、降职、解雇等处罚措施，以强化员工的合规意识和责任感。

岗位合规职责清单的制定应遵循全面性、明确性、可操作性和可衡量性的原则，确保清单内容全面覆盖企业合规管理的各个方面，同时清晰明确、易于理解和执行，并能够进行有效的监督和评估。

二、岗位合规职责清单的落实

（一）合规管理职责清单入岗位入流程

为确保企业整体合规性落实，合规制度的执行必须涉及企业每一角落，涵盖所有部门与岗位。鉴于合规义务及规章制度往往具有高度的概括性和抽象性，直接应用于实践可能面临挑战。在推动合规义务落地过程中，至关重要的一步是将这些抽象要求拆解为具体、可操作的行动指南，并巧妙地融入日常工作的各个环节之中。

通过构建科学合理的流程体系，将合规义务与日常业务活动紧密相连，从而确保“理论上应当遵守”的合规义务能够真正转化为“实践中切实执行”的规范行为。为此，必须精细化将宏观层面的合规责任逐一入岗位和入流程。

合规管理入岗位、入流程是确保企业业务部门和职能部门切实肩负起合规责任的关键。唯有如此，方能充分发挥这些部门作为“第一道防线”的重要作用，有效预防合规风险，保障企业稳健运营。通过将合规要求内化为岗位职责和操作流程的一部分，可以促使每位员工在日常工作中自然地遵循合规原则，从而构建起全方位的合规防护网。

（二）岗位合规职责清单的落实措施

岗位合规职责清单的落实措施是确保企业合规管理体系得以有效执行的关键环节。以下是一些主要落实措施：

1.梳理岗位职责与授权：从部门、岗位、岗位职责、合规职责四个维度全面梳理公司相关部门、岗位具体工作职责。将合规职责明确到具体岗位和个人，确保每个员工都清楚自己的合规责任范围。赋予合规部门或合规专员足够的权力和资源，以便他们能够监督和评估各岗位的合规表现。

2.建立清单：根据不同等级风险的工作步骤所对应的具体管理人员及实操岗位，明确各岗位合规管理职责，建立《岗位合规职责清单》。

3.流程化嵌入与信息化融合：充分挖掘一体化办公平台功能，运用信息化手段针对关键节点加强合规审查，强化过程管控。将合规要求嵌入到企业的业务流程和管理流程中，确保在业务决策和执行过程中能够自动触发合规审核和审批机制。设计合规审查点，确保关键业务环节都经过合规性审查。

4.绩效考核与激励机制：将合规职责履行情况纳入员工的绩效考核体系，作为晋升、奖惩的重要依据。设立合规奖励制度，对在合规工作中表现突出的员工给予表彰和奖励，激发员工的合规积极性。

5.培训与教育：定期对员工进行合规培训，特别是针对新入职员工和岗位变动员工，确保他们充分理解并掌握自己岗位的合规职责。通过案例分析、模拟演练等方式，增强员工的合规意识和风险识别能力。

6.建立合规文化：通过企业文化建设，营造浓厚的合规氛围，使合规成为企业员工的共同价值观和行为准则。领导层要率先垂范，以身作则，通过自身的合规行为影响和带动全体员工。

7.持续改进与反馈：建立合规管理的持续改进机制，对合规管理体系进行定期评估和审查，及时发现并纠正存在的问题。鼓励员工提出改进建议，对合理的建议进行采纳并实施，不断完善合规管理体系。

8.技术与工具支持：利用信息技术手段，如合规管理系统、风险预警系统等，提高合规管理的效率和准确性。为员工提供必要的合规工具和资源，如合规手册、合规指南等，帮助他们更好地履行合规职责。

9.监督与检查：建立健全的合规监督体系，通过内部审计、合规检查等方式，定期对各岗位的合规职责履行情况进行监督和检查。鼓励员工举报不合规行为，建立举报奖励和保护机制，确保举报渠道畅通无阻。

通过上述措施的落实，企业可以确保岗位合规职责清单得到有效执行，从而降低合规风险，提升企业的整体合规水平。

（三）岗位合规职责清单的风险应对

岗位合规职责清单的风险应对需要企业从明确岗位合规职责、建立风险识别机制、制定风险应对措施、加强监督与考核、加强培训与教育以及完善内部管理机制等多个方面入手，全面提升企业的合规管理水平。具体而言，企业可采取以下措施来加强风险应对：

1.定期开展风险评估：通过定期的风险评估活动，及时发现和识别潜在的合规风险点，为制定有效的风险应对措施提供依据。比如编制风险识别清单（基于岗位合规职责清单，企业应编制风险识别清单，通过逐项梳理岗位工作内容，结合必须遵循的法律法规和政策文件，确定工作中的合规风险点）和动态更新风险清单（当业务发生变更或新法规出台时，应及时更新风险识别清单，确保风险识别的时效性和准确性）。

2.制定风险应对预案：针对已识别的合规风险，制定详细的风险应对预案，明确应对措施的责任人、时间表和具体步骤，确保在风险发生时能够迅速、有效地进行应对。比如设置关键风控点（在业务流程和管理流程中设置关键风控点，并增加合规审查环节，确保风险得到及时识别和控制）和制定合规管理指南（针对高风险领域或业务，制定专门的合规管理指南，明确合规审查标准、流程和重点，指导员工正确履行职责）。

3.加强风险监控与报告：建立健全的风险监控体系，对合规风险进行持续监控和跟踪，确保风险应对措施得到有效执行。同时，建立风险报告机制，及时向上级管理层和监管机构报告重大合规风险事件及其处理情况。比如健全内控制度（包括财务管理、采购管理、合同管理等方面的制度规范，确保企业经营管理活动的合规性）和加强内部审计（通过内部审计等方式，对企业的经营管理活动进行全面监督和检查，及时发现和纠正存在的问题和隐患）。

结语：岗位合规职责清单促进企业合规可持续发展

岗位合规职责清单作为企业合规管理体系的重要组成部分，对于促进企业合规可持续发展具有不可估量的价值。它不仅为每一位员工提供了明确的合规行为指南，确保了业务活动的合法性和规范性，还通过明确责任边界，强化了企业内部的风险防控能力。

通过编制和实施岗位合规职责清单，企业能够建立起一套科学、系统、全面的合规管理体系，使合规要求真正融入企业的日常运营和管理之中。这一过程不仅提升了员工的合规意识和职业素养，还促进了企业内部管理的规范化和精细化，为企业实现可持续发展奠定了坚实基础。

在市场竞争日益激烈的今天，岗位合规职责清单的实施有助于企业树立良好的社会形象和品牌信誉。企业的合规形象已经成为吸引客户和合作伙伴的重要因素之一。因此，企业应当高度重视岗位合规职责清单的编制和实施工作，不断完善和优化合规管理体系，为实现企业的长远发展目标提供有力保障。

来源：子象
作者：梁枫 何勇
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