公司内部出了合规问题何时披露?怎样披露?

时间:2022-07-27 10:41:27 浏览:298
公司内部出了合规问题何时披露?怎样披露?公司是否应该在非必需时主动披露合规问题?这是一个敏感的问题。当合规官发现公司有隐患时,大多数人的第一个反应都不是去承认错误,而是隐藏它。在组织中也有不成文的规定:尽可能将问题“内部解决”。
每当公司对外披露问题时,都会涉及一些风险。那么,为什么还有自愿披露的案例发生呢?很简单,因为当披露对于公司本身利大于弊时,当然选择披露。比如在形成垄断联盟后,第一个披露出来的总是有优势。

在境外执法中,有时披露合规问题是非自愿的。那么,如何披露合规问题才能给组织带来更大的优势?


  披露的方法 

0相较于掩盖该事件,评估结果是披露会给公司带来更多益处

在披露之前,谨慎评估披露后可能带来的正面以及负面效果;再比对该事件不披露所带来的益处的效果。当然对于上市公司来说,有明确的披露规定。但除上市公司之外,其他领域的非上市组织需要有内部的专业部门来对可能或即将发生的重大违规事件进行专业判定。

0对外表明公开问责
当公司发现合规问题后决定披露,需要对外表明对合规问题公开问责制的态度。公司可以这样表示:“我们的合规体系很好,但并不完美。我们遇到了问题,正在积极处理。”
0商讨补救措施
下一步可以采取以匿名的方式公开谈论补救措施。讨论的内容可以包括:违反合规事项的责任人有什么后果?他们会受到纪律处分吗?如果不会的话,补救措施是什么?补救措施是对管理层合规管理水平的真正考验。当公司自愿披露其合规问题和补救措施时,他们会非常欢迎有人提出有意义的问责制。

 披露的好处 

0提升组织管理水平

对合规问题持开放态度有助于改进合规体系以及提升公司的整体管理水平。对问题的核心讨论应当围绕着:哪儿出了问题以及为什么出问题。管理越开放,关于导致问题的原因以及如何防止问题再次发生的反馈就越多。

从各国政府如何处理腐败丑闻中可以吸取更多的教训。有些政府或企业可能试图隐瞒有关贪污的事件,而有些政府则力求公开。比如在新加坡,腐败丑闻(大约有六起大案)被媒体深入报道,有时还会在议会公开会议上进行事后分析。而我们好像并没看到新加坡邻国的马来西亚对政府腐败案件进行的深度披露。

一些研究人员认为,这是马来西亚和新加坡之间的一个关键区别,这部分解释了为什么马来西亚遭受了历史上最严重的腐败丑闻之一——对1MDB主权财富基金65亿美元的侵占。

0增加员工对合规文化的信心

合规公开问责制该如何在公司应用?对合规问题持开放态度是教育员工的一种方式。他们看到了现实生活中对他们的合规期望以及如果达不到预期会发生什么后果。因此,对合规问题持开放的态度成为一种有效的教学工具和强大的威慑力。

03 牢固公司经营根基

披露的另一个好处是设定正确的基调。任何公司都可能发生腐败,即使是那些拥有出色合规体系的公司。对问题持开放态度并承认现实,不是作为借口,而是以此作为保持警惕和更加努力的理由。这是公司从错误中吸取教训并进行更正的机会。

此外,公司的合规基调最终会转化为实践。如果员工认为他们的领导隐瞒坏消息,隐瞒将成为全公司的惯例。这从来都不是一件好事。由于公司对非法或不道德行为的掩盖,不需要任何其他原因,就会打破更多的法律法规,毁掉更多人的职业生涯。在以隐瞒为商业策略的公司工作是很危险的。

04 透明化管理流程

披露合规问题的另一个好处是使管理透明化。数字化管理使得信息无法被封锁。公司发生的任何事情迟早都会被泄露。聪明的高管明白,试图隐瞒合规问题可能会适得其反。当问题泄露时,公司及其领导人会因为试图隐瞒而使事情显得更糟。

当然,公司选择沉默也是有道理的,有实际和正当理由的。当公司披露坏消息时,该信息会在媒体平台上引起轰动,更不用说受害的股东、合作方等利益相关者,也许政府机构、官方媒体等都会被事件所吸引,从而演变成灾难。

但请冷静客观的考虑一下:发现合规问题一定是坏消息吗?如果问题是已知的,这通常意味着合规体系的某些部分有效。可能是内部审计发现了线索,或者举报人使用了热线电话,或者一名警觉的员工将他们发现的危险信号告诉了他们的上级。当公司通过合规计划最终发现问题时,这不是坏消息。这是个好消息。
再考虑一下,问题的自我披露要远远强于被第三方曝光或被政府机构查处后所要面临的结果。当然,这是个概率问题,究竟有多少未披露问题最终被查处?这是每个组织的选择。即使我们无法做到将重大合规问题进行即时披露,我们也应当起码做到让内部员工引以为戒,不至于酿成更大的损失。


来源:合规官
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