企业在经营的过程中，常见的合规风险有哪些？

新经济形态下，企业新的经营活动模式喷涌出现，而随着我们中国的“一带一路”国策的开展，中美之间经济服务贸易利益冲突的加剧，国家安全管理部门对市场进行经营行为主体的严格控制管理，企业在经营过程中和走出去面临各种各样的合规风险。在新形势下，建立健全、稳定的企业合规体系尤为重要。根据多年的法律服务经验，对合规风险的几个方面进行了总结，希望对企业管理者管理企业有所裨益。

决策合规风险

决策合规风险是指企业主和企业管理者的决策违反法律法规的风险。这类决策的合规风险是导致我国企业发展出现基础性、整体性、系统性的风险管理主要数据来源。

一般来说，企业所有者和经营者的决策关系到企业的发展方向。如果违法违规的合规风险出现在方向和策略上，企业的风险就无法弥补。企业合规在决策管理过程中尤为重要。

管理合规风险

管理合规风险是指企业授权管理、印章管理和经营管理过程中发生的系统性风险。所有的力量都来自于组织，公司制度是公司实力的保证。

为了尽快与外界达成合作，或基于企业领导亲朋好友的需要，一些企业容易对外提供担保，导致公司发生颠覆风险。

印章管理风险更大。印章是表达公司意志的工具。在一些极端的公司僵局情况下(比如某知名互联网公司)，掌握公章就能掌握公司。如公章管理出现混乱，将给公司造成重大损失，或使公司失去控制。

人事合规风险

企业在经营过程中的招聘、员工培训、员工福利、员工解聘、员工工伤、企业制度的民主决策、员工社保缴纳等等会出现各种各样的风险，建立一个完备的人事劳动制度，会在最大程度上降低用工风险，对企业管理员工会起到事半功倍的效果。

建立针对雇佣员工的商业秘密保护制度和针对核心员工的竞业禁止制度，并与新员工签订保密协议和竞业禁止协议。

另外，企业发展进行国际经济合作，国外合作方往往要求不得聘用童工以及管理工作生活环境条件的要求。

合同合规风险

合同是企业对外合作、盈利、发展的所必须的意思表示。在合同的订立、履行、解约等过程中有非常多的风险。在订立合约时，我们应留意对方是否具备履行合约的相关资格、合约的设计是否具备便利履行的可操作性、确立违约的法律责任、合约的有效条款、争议解决机制的规定等。在合同履行环节，应该需要注意企业履行的阶段、对方违约的风险管理等等。

产品合规风险

企业文化产品的设计是否符合该产品行业标准，是否可能导致公司产品信息质量管理责任，是否导致学生受到相关政府部门的行政处罚都是一个企业合规风险的题中之义。若这个环节出现风险，违反了《产品质量法》《消费者权益保护法》《食品安全法》等规定，会给企业来之不易的商誉造成严重影响。

产品价格合规风险

企业产品价格风险主要是指企业在特殊情况下故意过度抬高价格或故意压低价格形成价格垄断，违反《价格法》的规定。疫情的出现，有些中小企业可以利用短时间内物资管理缺乏和人们的恐慌情绪，哄抬物价、扰乱中国市场；而有些公司企业故意压低价格低于成本价搞不正当竞争，还有就是一些影响企业重要组成价格联盟，形成垄断的不正当竞争环境行为。这些问题行为都涉嫌违反法律，面临着相关管理部门进行行政处罚的风险。

商业贿赂合规风险

商业贿赂是反不正当竞争法和刑法规定的重要违法行为，也是国际合作合同中的共同协议。商业贿赂主要是通过经营者和相关方之间发展存在的非法经济利益输送。迎来送往、返利折扣不可避免，怎么按照相关法律法规规定，合法达成商业合作非常重要。

采购合规风险

企业在采购物资和服务过程中，可能会挪用、贪污采购物资，收受商业贿赂，采购流程不规范，可能会给企业造成重大损失。企业应重视建立严格高效的采购程序和制度，避免企业资产流失。

财税合规风险

税务合规分为财务合规和税务合规。财务合规是企业合规的首要任务。财务管理涉及到企业的各个方面。从财务收支的实际业务发生、财务支出的分级审批、财务盖章、银行账户管理等方面开始，要求实行严格的制度。企业执行的税种、税率应合法合规。税收优惠，首先应注重其合法性，税收优惠是否是地方性政策和不符合国家规定的，税收优惠没有正式的批准文件。纳税申报是否及时，是否完整纳税，避税行为是否规范。

知识产权合规风险

企业知识产权包括商标、专利和著作权，企业在销售产品过程中应该对自身的知识产权进行摸底排查，一方面建立完整的知识产权布局、取得、监控和维权机制，另一方面同时对同行企业的知识产权，特别是专利权进行规避，避免产生纠纷。

商业秘密和技术秘密是企业知识产权的重要组成部分。建立企业商业秘密和技术秘密保护制度，首先有利于保护商业秘密和技术秘密，同时在商业秘密和技术秘密受到侵害时，为维权提供必要的保护证据。

数据合规风险

数据合规风险是指企业在业务过程中，收集、存储和使用与业务相关的数据和信息时存在的违法违规行为。随着互联网的兴起，数据合规性正在吸引越来越多的关注。继美国《网络安全信息共享法》、欧盟《一般数据保护条例》《电子通信领域个人隐私数据处理及隐私保护指令》等，中国也陆续颁布实施了《网络安全法》《个人信息保护法》，国家工信部对违反上述法律法规的应用采取下架处理，数据合规对中国互联网企业正常经营以及走出去尤其重要。

舆情合规风险

舆论合规是指对企业处理各种商业活动、宣传活动和突发事件的舆论控制和处理的规定。公众舆论关注的是企业的商誉，即经济利益。正确处理舆论，可以把突发事件的不利影响降到最低程度，而错误处理舆论，则可能使企业的正常、合法、合理经营遭受重大的商誉损失。通过企业正常进行商业经济手段、媒体技术手段、司法管理手段等综合、全面、妥善处理不利舆情，降低商誉损失。

外贸合规风险

企业合规最早起源于西方国家，2002年美国出现“道德与合规官”，是依据美国《反海外腐败法》FCPA的颁布设立的，这本质是美国法律长臂管辖的体现。随着企业合规的逐步发展，合规内容也在不断扩大和增加。中国企业要想顺利出口，在不违反中国法律或损害中华民族尊严的前提下，尽可能遵守出口国的法律是非常重要的。国外尤其是美欧国家对知识产权、商业贿赂、员工福利等都非常重视，外贸企业也应该高度重视。

由于空间的限制，许多企业没有列出所有的合规性，如安全生产合规性、环保合规性、诚信和反欺诈承诺。还有一些国外买家对矿石产地的合规性、产品原产地的限制等。

企业合规不只是涉及到企业的商业利益和商业经营，也会涉及到行政处罚甚至是刑事风险，企业在经营过程中往往需要专业律师、会计师、税务师专业人员建立成熟而灵活的合规制度和规范，从而保障企业健康、稳定、长远地发展。

除以上所述之外，还有上市公司内幕交易、泄露内幕信息犯罪、非法集资犯罪、走私犯罪等也是比较近年出现较多的。因此，加强法律风险防范已成为当前企业管理中最重要的一项工作。企业要善于识别风险、规避风险、控制和化解风险。加强风险管理，是现代企业管理体系中不可或缺的重要组成部分，而法律风险防范在加强企业风险管理中又具有重要的地位。

随着国内和国际市场环境和法律环境的变化，法律风险也会发生变化。同时，由于企业法律风险涉及企业各个方面，而且互有交叉，组成很复杂，预防与控制也就因事而异。直接的法律风险，往往可以通过提高法律意识与企业法务管理力度而得以加强预防；间接的法律风险，则必须通过聘请专业律师担任常年法律顾问参与而加以预防。

法律风险防范涉及到企业经营管理、战略发展的各个方面。法律风险一旦发生，企业自身难以掌控，往往带来相当严重的后果，有时甚至是颠覆性的灾难。所以说，建立健全法律风险防范机制，是加强企业风险管理最基本的要求。



来源：法猩猩