企业合规管理是企业发展的必经之路

合规不是新鲜事物，有规则的地方必然有合规与违规的现象。在法治国家，企业经营行为理所当然要合法。企业合规的目的是有效的预防和处理企业违规行为。有效的合规管理有助于企业应对不确定性、风险和机会，有助于保护和增加股东价值，降低未预期损失和声誉损失的可能性。

本公众号后续将会编发“企业合规管理”的系列研究文章。希望通过平实且通俗的语言向诸位读者介绍“企业合规管理”的来踪去迹，敬请诸位多包涵并指正。

一、企业合规的概述

1、维度

要对企业合规做出全面的认识，我们要为其设置四个维度：一是作为公司治理方式的合规，也就是将合规管理作为企业管理的有机组成部分；二是作为行政监管激励机制的合规，它成为行政监管部门与企业达成行政和解协议的基础；三是作为刑法激励机制的合规，亦即将合规作为对涉嫌犯罪的企业予以宽大处理的依据；四是作为解除国际组织制裁激励机制的合规，企业可以通过建立有效合规计划来寻求解除国际制裁，重新获得参与招投标项目的资格。

2、领域

从上述四个维度出发，企业合规主要包括以下领域：刑事合规、公司法合规、税法合规、劳动法合规、知识产权和商业秘密合规、网络安全及数据合规、反垄断合规、金融机构合规等。

3、内容

合规管理的主要内容包括：合规管理制度建设、合规咨询、合规审查、合规检查、合规监测、法律法规追踪、合规报告、反洗钱、投诉举报处理、监管配合、信息隔离墙（监视清单与限制清单）、合规文化建设、合规信息系统建设、合规考核、合规问责等。

二、企业合规的外部动因

催生企业合规的最根本动因就是企业需求，而不同性质的企业，合规需求不尽相同。

1、国有企业

国有企业的合规动因，更多是因为国家层面的政策、外部大环境（例如境外监管机构对国企海外投资的执法）、上级集团要求等方面的驱动。

2、跨国企业

跨国企业或者准备走向全球化企业的合规动因，更多的是因为受到美国《反海外腐败法》（FCPA）、英国《反贿赂法案》等这样长臂管辖、执法活跃的法律监管。如不重视合规，企业一旦被执法，就可能面临巨额罚金、股价下跌、全球声誉受损、甚至业务模式被否等严重后果。例如GSK在中国被调查之后，在英国和美国相继受到处罚，其企业的经营发展造成的影响可想而知。

3、中小型企业

对于高速发展中的中小型企业，企业合规主要体现在廉政、监察，更多注重员工受贿、职务侵占、舞弊等影响企业发展的行为上。

三、企业合规的重要意义

当合规风险发生成为现实时，会增加企业运营成本、企业利润减少，甚至会导致企业的灭顶之灾，因此做好企业合规管理尤为重要。

1、合规管理是防范风险的基本前提

合规管理是企业稳健经营运行的内在要求，也是防范违规风险的基本前提，是每一个公司都必须要管理的一部分，也是保障自身利益的有力武器，内控制度的完善离不开合规化的管理及操作，这样方能让企业内控制度效用最大化。

2、合规管理是规范员工行为的有效手段

合规化管理是规范员工行为的有效手段，通过建构科学的企业合规文化以及合规体系，有利于让员工养成合规化的习惯，避免违规风险。同时在在制度层次向广大员工普及合规管理的相关条例，有利于让员工自觉自律的避免违规化操作。

3、合规管理是企业长治久安的必要保证

合规管理可以防止决策失误，领导者的权限较大，再小的决策都有可能引发公司的多米诺骨牌效应，合规化管理通过约束高层领导人员的相关行为能够最大限度的减少决策失误而带来的经营风险。

四、企业如何做好合规管理

企业合规管理五部曲：知规、立规、学规、用规、合规。

1、知规

企业首先需要知道有哪些法律法规、行业规定、规章制度、道德规范、职业操守等是与自身息息相关的，梳理出符合自身经营领域和管理特征的合规义务清单。

2、立规

结合合规义务清单，建立企业自身专属的合规管理目标、合规管理组织体系，制定合规管理制度和操作细则；依托各项业务管理流程，识别梳理出相关合规风险，并进行分析评估，确定风险级别，提出风险应对策略和处理措施。

3、学规

持续向企业各类业务管理领域的员工，分门别类组织合规知识学习，可通过线上和线下相结合的方式，不断进行宣贯，提升员工对合规的认知，培养合规意识。也可将各类合规知识，拍摄制作成小视频及动画，通过大屏、官网、微信公众号等多媒体平台进行播放，或推送潜入到相关业务系统的对应业务操作流程节点中，让用户在实际工作之中随时都能了解合规要求或风险。

4、用规

合规管理部门依赖建立的合规管理制度体系，组织进行合规审查、合规整改专项活动，通过合规监管反哺业务经营和管理水平提升，为企业间接创造经济价值。

5、合规

只有不断更新和深化前面四部曲，才能让企业逐渐走向合规之路，形成不断传承发展的良好合规文化，让企业稳步行进在宽阔、光明、不会绊脚或打滑摔跤的大道上。